Termínovaný vklad je bankovní produkt, u kterého peníze uložíte na předem sjednanou dobu a banka vám za to vyplatí úrok, obvykle pevný po celou dobu vkladu. Na rozdíl od spořicího účtu s penězi během té doby volně nenakládáte a předčasný výběr bývá zpoplatněný. Z úroku banka sama srazí daň, vklad je pojištěný stejně jako jiné vklady a po splatnosti se často automaticky obnoví, pokud to ve smlouvě nezrušíte.
Ve zkratce
- Peníze jsou vázané na sjednanou dobu, úroková sazba se během ní obvykle nemění.
- Spořicí účet nabízí volný přístup k penězům, ale jeho úrok může banka kdykoli upravit.
- Podmínky předčasného výběru a výši sankce určuje smlouva a sazebník banky, ne zákon.
- Automatické obnovení probíhá za sazbu platnou v den obnovy, ne za tu původní.
- Z úroku fyzické osoby se sráží daň 15 % a do daňového přiznání se neuvádí.
- Vklad včetně úroků kryje zákonné pojištění vkladů do limitu na osobu a banku.
Jak funguje termínovaný vklad
Pevná doba a předem známý úrok
Při založení si s bankou sjednáte tři věci: částku, dobu uložení a úrokovou sazbu. Doba se volí obvykle v měsících nebo letech a během ní peníze leží stranou od běžného účtu. Výhodou je jistota, protože už v den založení víte, kolik na konci dostanete před zdaněním. Nevýhodou je menší pružnost: když sazby na trhu vzrostou, váš vklad z toho nic nemá, když klesnou, máte naopak výhodnější podmínky zajištěné až do splatnosti.
Jak produkt popisuje občanský zákoník
Zákon pojem z bankovní nabídky nepoužívá, banky ho ale stavějí na několika smluvních typech. Občanský zákoník upravuje smlouvu o účtu a zvlášť smlouvu o jednorázovém vkladu, při které vkladatel poskytne pevný jednorázový vklad a příjemce ho po zániku závazku vrátí i s úrokem. Takový vklad na dobu určitou může banka potvrdit vkladním listem. Který typ smlouvy vaše banka používá, má vliv na detaily, proto se vyplatí číst, jak se smlouva přesně jmenuje.
Kdy se úrok připisuje
U běžného účtu je podle občanského zákoníku úrok splatný na konci kalendářního měsíce, pokud se strany nedohodnou jinak. U vázaných vkladů se ale banky často dohodnou jinak a úrok vyplácejí až ke dni splatnosti, případně jednou ročně u delších vkladů. Úrok náleží od připsání peněz na účet do dne předcházejícího jejich odepsání. Ve smlouvě si zkontrolujte, jestli se úrok připisuje k vkladu a dál se úročí, nebo odchází na váš běžný účet.
Termínovaný vklad, nebo spořicí účet?
Dostupnost peněz
Hlavní rozdíl je v tom, kdy se k penězům dostanete. Ze spořicího účtu je převedete zpravidla kdykoli, u vázaného vkladu musíte počkat do splatnosti, nebo zaplatit za předčasný výběr. Proto se finanční rezerva na nečekané výdaje drží spíš na spořicím účtu, kdežto vázaný vklad se hodí na částku, kterou určitě nebudete potřebovat dřív. Jak porovnávat nabídky a na které podmínky se dívat, popisuje přehled spořicích účtů a jejich úroků.
Pevná sazba proti pohyblivé
Úrok na spořicím účtu je pohyblivý a banka ho podle smluvních podmínek může snížit i zvýšit. Často je navíc vyšší jen do určitého zůstatku nebo při splnění podmínek aktivity. U vázaného vkladu je sazba obvykle pevná na celé období, takže nečekané snížení vás nepřekvapí. Při srovnání tedy nestačí porovnat dvě čísla v reklamě. Rozhoduje, jak dlouho bude sazba platit, do jaké částky a co se stane po skončení akční nabídky.
Kdy dává smysl obojí
Řada domácností obě možnosti kombinuje. Rezervu na několik měsíčních výdajů nechá na spořicím účtu a peníze s jasným datem použití, třeba na plánovanou rekonstrukci nebo školné, uloží na dobu, která skončí těsně před výdajem. Kdo chce vázat větší částku, může ji rozdělit do několika vkladů s různou splatností. Část peněz se tak uvolní dřív a při změně sazeb nemusíte celou sumu obnovovat za stejných podmínek.
Výběr před splatností a sankce
Co rozhoduje o výši sankce
Zákon výši sankce za předčasný výběr nestanoví, určuje ji smlouva, obchodní podmínky a sazebník banky. Postupy se mezi bankami výrazně liší. Někde zaplatíte procento z vybrané částky, jinde poplatek vypočtený z úroku za zbývající dobu, pevnou částku nebo přijdete o část či celý dosud naběhlý úrok. Některé banky dovolují jednou za čas vybrat menší část jistiny bez sankce. Než peníze uložíte, podívejte se do sazebníku na řádek o předčasném ukončení.
Výjimka při fúzi banky
Zákon o bankách dává vkladatelům jednu výjimku. Když se banka slučuje, rozděluje nebo jinak přeměňuje, musí vkladatele informovat alespoň měsíc předem. Od té chvíle mají tři měsíce na to, aby bez jakékoli sankce vybrali nebo převedli tu část pojištěných vkladů včetně úroků, která převyšuje limit náhrady. Týká se to i vázaných vkladů. Kdo měl u obou spojovaných bank vysoké zůstatky, může tak peníze rozložit jinam bez poplatku.
Automatické obnovení vkladu
Jak obnovení funguje
Mnoho vkladů se sjednává jako obnovitelné. Po splatnosti se vklad sám obnoví na stejnou dobu, často i s připsaným úrokem, a nová sazba je ta, kterou banka pro daný produkt nabízí v den obnovení. Ta může být výrazně nižší než původní. Bez sankce se obnovitelný vklad obvykle dá ukončit jen k datu splatnosti, takže kdo termín přehlédne, má peníze znovu vázané na celé další období.
Jak si obnovení pohlídat
Datum splatnosti si zapište do kalendáře s předstihem a před ním porovnejte, co banka nabízí pro další období a co nabízejí jiné banky. Ukončení obnovy se většinou zadává v internetovém bankovnictví nebo na pobočce před splatností, lhůtu najdete v produktových podmínkách. Pokud chcete peníze po splatnosti jen převést na běžný účet, nastavte to při založení. Ušetříte si hlídání termínu a riziko, že vklad poběží znovu.
Jak se daní úrok z termínovaného vkladu
Srážková daň 15 %
Úrok z vkladu fyzické osoby na účtu, který není určen k podnikání, je podle zákona o daních z příjmů příjmem z kapitálového majetku. Banka z něj srazí daň zvláštní sazbou 15 % a odvede ji finančnímu úřadu, takže vám připíše už čistý úrok. Do daňového přiznání ho neuvádíte a sraženou daň si nemůžete započíst ani při nízkých příjmech. Inzerované sazby jsou zpravidla před zdaněním, čistý výnos je tedy nižší.
Podnikatelský účet a vklad v cizí měně
Jiný režim platí pro úroky z účtu, který je podle podmínek banky určen k podnikání. Ty zákon řadí mezi ostatní kapitálové příjmy a srážková daň se na ně nevztahuje. U vkladů v cizí měně se základ daně stanoví v této měně. Pokud máte peníze uložené u banky, která daň v Česku nesráží, poraďte se s finančním úřadem nebo daňovým poradcem, jak úrok přiznat. Podobně se řeší i srážková daň z dividend ze zahraničí.
Je vklad pojištěný pro případ krachu banky
Peníze na vázaném vkladu kryje zákonné pojištění vkladů stejně jako běžný nebo spořicí účet. Náhradu vyplácí Garanční systém finančního trhu, a to až do limitu odpovídajícího 100 000 eur na jednu osobu u jedné banky. Za doložených zákonných podmínek lze získat ještě zvýšenou náhradu. Součástí pojištěné pohledávky jsou i úroky ke dni, kdy banka přestala vyplácet. Podrobnosti o výpočtu a výjimkách shrnuje článek o pojištění vkladů v bance.
Kdy se vázaný vklad vyplatí a kdy ne
Vázaný vklad je vhodný, když přesně víte, kdy budete peníze potřebovat, chcete jistotu a nechcete riskovat kolísání hodnoty jako u investic. Výnos je ale omezený a po zdanění nemusí stačit ani na vyrovnání inflace, takže reálná hodnota peněz může klesat. Na horizont delší než několik let proto dává smysl porovnat i jiné možnosti, například státní a spořicí dluhopisy, které nabízejí podobnou jistotu s jinými podmínkami.
Jak založit termínovaný vklad krok za krokem
- Určete částku a datum, kdy budete peníze potřebovat, a nechte si stranou rezervu na nečekané výdaje.
- Porovnejte nabídky několika bank podle sazby, délky vkladu a minimální částky.
- V sazebníku najděte podmínky předčasného výběru a spočítejte si, kolik by vás stál.
- Zjistěte, jestli se vklad automaticky obnovuje a jak obnovu včas zrušit.
- Ověřte, že banka má licenci ČNB a vklady u ní spadají pod české nebo evropské pojištění.
- Při založení určete, kam mají po splatnosti odejít jistina a úrok.
Časté otázky
Můžu z termínovaného vkladu vybrat peníze dřív?
Většinou ano, ale banka si za předčasné ukončení obvykle účtuje sankci podle svého sazebníku. Může jít o poplatek z vybrané částky, ztrátu části úroku nebo pevnou částku. Některé banky povolují omezený výběr bez sankce, záleží na konkrétním produktu.
Je termínovaný vklad výhodnější než spořicí účet?
Záleží na tom, kdy budete peníze potřebovat a jak se vyvíjejí sazby. Vázaný vklad nabízí pevný úrok na celé období, spořicí účet volný přístup k penězům, ale sazbu, kterou banka může měnit. Na rezervu se hodí spořicí účet, na peníze s jasným datem použití vázaný vklad.
Musím úrok z vkladu uvádět v daňovém přiznání?
Ne, pokud jde o osobní účet u banky, která daň v Česku sráží. Banka z úroku strhne daň 15 % a odvede ji sama, vy dostanete čistou částku. Jinak je to u úroků z podnikatelského účtu nebo u banky, která daň v Česku nesráží.
Co se stane, když zapomenu na datum splatnosti?
Pokud je vklad sjednaný jako obnovitelný, banka ho po splatnosti obnoví na stejnou dobu za sazbu platnou v den obnovy. Peníze pak zůstanou vázané na další období a bez sankce se k nim dostanete obvykle až k další splatnosti. Pokud obnova sjednaná není, převedou se na účet uvedený ve smlouvě.
Jsou peníze na vázaném vkladu v bezpečí, když banka zkrachuje?
Ano, do zákonného limitu odpovídajícího 100 000 eur na osobu a banku. Limit zahrnuje i úroky a sčítá se se všemi ostatními vklady u téže banky. Náhradu vyplácí Garanční systém finančního trhu nejpozději do sedmi pracovních dnů od rozhodného dne.
Mění se úrok během trvání vkladu?
U běžného vázaného vkladu ne, sazba se sjednává na celé období a právě v tom je jeho hlavní výhoda. Nová sazba se uplatní až při obnovení vkladu. Výjimkou mohou být produkty se sazbou navázanou na tržní ukazatel, to ale musí stát výslovně ve smlouvě.
Mohlo by vás zajímat
- Jak začít investovat: co si vyřešit dřív než produkt
- Dluhopisy: státní vs firemní vs spořicí
- Stavební spoření vs ETF: co se víc vyplatí
Zdroje
- Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, § 8 a 36 (zakonyprolidi.cz)
- Zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, § 2662 až 2681 (zakonyprolidi.cz)
- Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, § 41a až 41e a 41s (zakonyprolidi.cz)
