Půjčka mezi známými nebo v rodině se většinou domlouvá podáním ruky a končí dobře. Když ale dlužník přestane splácet, ukáže se, jak málo se dá bez papíru prokázat. Občanský zákoník půjčku nazývá zápůjčkou a má pro ni jasná pravidla: ústní dohoda platí, úroky ale vznikají jen po dohodě a bez termínu vrácení se zápůjčka musí nejdřív vypovědět. Přehled ukazuje, co do smlouvy napsat a jak se pojistit.
Ve zkratce
- Smlouva o zápůjčce nemusí být písemná, při sporu ale musí věřitel prokázat, že peníze předal a že nešlo o dar.
- Úroky se u zápůjčky platí, jen když se na nich strany dohodly.
- Bez dohodnutého termínu je zápůjčka splatná po výpovědi s výpovědní dobou šest týdnů.
- Dluh se promlčí za tři roky, po písemném uznání dluhu za deset let.
- Nejsilnější jistotou je notářský zápis se svolením k vykonatelnosti, s ním lze jít rovnou k exekutorovi.
- Bezúročná půjčka od rodičů nebo sourozenců je od daně osvobozená, přijaté úroky se daní.
Co je zápůjčka
Smlouvou o zápůjčce přenechá zapůjčitel vydlužiteli peníze nebo jinou zastupitelnou věc a vydlužitel se zavazuje vrátit po čase věc stejného druhu. Slovo půjčka je hovorové, zákon mluví o zápůjčce. Od úvěru se liší tím, že peníze se předávají rovnou, kdežto u úvěru se věřitel zavazuje poskytnout je na požádání.
Ústní dohoda platí
Občanský zákoník pro zápůjčku písemnou formu nevyžaduje, takže i ústní dohoda je platná. Problém nastane při sporu. Věřitel musí prokázat, že peníze skutečně předal a že šlo o zápůjčku, ne o dar. Bez dokladu může být velmi těžké to soudu doložit.
Půjčka, nebo dar
Darem se věc převádí bezplatně a bez povinnosti ji vrátit, u zápůjčky povinnost vrácení vzniká. Právě tady vznikají spory v rodinách, kdy si jeden pamatuje půjčku a druhý dar. Proto je dobré ve smlouvě výslovně napsat, že jde o zápůjčku.
Co do smlouvy napsat
Smlouva nemusí být složitá. Měla by obsahovat jména, data narození a bydliště obou stran a výslovné označení, že jde o zápůjčku. Dále výši půjčené částky a měnu, způsob předání peněz, ujednání o úrocích, splatnost nebo splátkový kalendář, případné zajištění a podpisy obou stran s datem. Každá strana si nechá jedno vyhotovení.
Převod přes účet
Nejlepším důkazem předání peněz je převod na účet s poznámkou, že jde o zápůjčku. Pokud se předává hotovost, měl by dlužník její převzetí potvrdit přímo ve smlouvě nebo zvláštním potvrzením. U zápůjčky v cizí měně je vhodné dohodnout, v jaké měně se vrací.
Úroky
U peněžité zápůjčky se úroky platí, jen když je strany ujednají. Bez dohody je půjčka bezúročná. Pevný strop úroku u soukromé zápůjčky zákon nestanoví. Smlouva je ale neplatná jako lichva, pokud někdo zneužije tísně, nezkušenosti nebo lehkomyslnosti druhého a dá si slíbit plnění v hrubém nepoměru. Rozumné je držet se obvyklých úroků.
Úrok z prodlení
Úrok z prodlení naopak vzniká ze zákona, když dlužník nesplatí včas. Jeho výše se podle nařízení vlády odvíjí od repo sazby České národní banky platné na začátku pololetí, zvýšené o osm procentních bodů, pokud se strany nedohodnou jinak. Jak funguje smluvní pokuta, popisuje článek o smluvní pokutě a úroku z prodlení.
Kdy se půjčka vrací
Pokud smlouva neurčuje, kdy se zápůjčka vrací, je splatnost závislá na výpovědi. Výpovědní doba je šest týdnů, pokud se strany nedohodly jinak. U bezúročné zápůjčky smí dlužník vrátit peníze kdykoli, i bez výpovědi. Obecné pravidlo, že věřitel může plnění požadovat ihned, u zápůjčky neplatí.
Splátky
Pokud bylo dohodnuto vrácení ve splátkách a dlužník je v prodlení s více než dvěma splátkami nebo s jednou splátkou déle než tři měsíce, může věřitel od smlouvy odstoupit a žádat zaplacení celého dluhu i s úroky. Platby dlužníka se započítávají nejprve na náklady, pak na úrok z prodlení, úroky a nakonec na jistinu.
Jak se pojistit
Jistotu lze stupňovat. Základem je písemná smlouva a převod na účet. Silnější je písemné uznání dluhu, kterým dlužník potvrdí důvod i výši dluhu. Dalším krokem je ručitel nebo zástava a nejsilnějším notářský zápis se svolením k vykonatelnosti.
Uznání dluhu
Když dlužník písemně uzná dluh co do důvodu i výše, předpokládá se, že dluh v tomto rozsahu trvá, a dlužník by musel prokazovat opak. Uznání dluhu navíc prodlužuje promlčení na deset let. Jako uznání se bere i placení úroků.
Ručitel a zástava
Ručitel prohlašuje, že věřitele uspokojí, pokud dlužník nezaplatí. Ručitelské prohlášení musí být písemné. Věřitel může na ručiteli požadovat zaplacení až poté, co dlužníka písemně vyzval a ten v přiměřené lhůtě nezaplatil. Zástavou může být movitá věc i nemovitost, u některých zástav je potřeba notářský zápis.
Notářský zápis se svolením k vykonatelnosti
Notářský zápis, ve kterém dlužník uzná dluh nebo se zaváže ho splatit a souhlasí s exekucí, je přímo exekučním titulem. Notářská komora uvádí, že při nezaplacení se věřitel může obrátit rovnou na exekutora bez soudního řízení. Zápis musí obsahovat výši dluhu a lhůtu k zaplacení a lze ho sepsat i k již splatnému dluhu.
Promlčení
Právo na vrácení zápůjčky se promlčí za tři roky ode dne, kdy ho šlo poprvé uplatnit, typicky od splatnosti. Po písemném uznání dluhu je to deset let. Promlčený dluh nezaniká, dlužník ho jen nemusí platit, a soud k promlčení přihlédne, jen když ho dlužník namítne. Podrobnosti popisuje článek o promlčení dluhů.
Když dlužník nesplácí
Nejdřív dlužníka písemně vyzvěte k zaplacení, u zápůjčky bez termínu ji vypovězte. Zkuste dohodu, ideálně s písemným uznáním dluhu. Pokud nezaplatí, lze podat žalobu s návrhem na platební rozkaz, i elektronicky, a to včas před promlčením. Pravomocné rozhodnutí je podkladem pro exekuci. Náklady vymáhání rozebírá článek o vymáhání dluhů.
Daně
Úroky z půjčky jsou pro věřitele příjmem z kapitálového majetku a uvádějí se v daňovém přiznání. Dlužník, který dostal bezúročnou půjčku, má majetkový prospěch. Ten je od daně osvobozený, pokud půjčka pochází od příbuzného v linii přímé, sourozence, strýce, tety, manžela a dalších vyjmenovaných příbuzných nebo od osoby ze společné domácnosti. Od kamaráda jen do zákonného ročního limitu od jedné osoby.
Spotřebitelský úvěr
Zákon o spotřebitelském úvěru se na půjčky mezi soukromými osobami nevztahuje. Týká se jen úvěrů, které spotřebiteli poskytuje podnikatel. Kdo by ale půjčoval soustavně za účelem zisku, mohl by naplnit znaky podnikání. Jak je to s dluhy po zemřelém, vysvětluje článek o dědění dluhů.
Sedm omylů o půjčkách mezi známými
- Ústní půjčka neplatí. Platí, jen se hůř dokazuje.
- Bez termínu musí vrátit hned. Zápůjčka se vypovídá s šestitýdenní výpovědní dobou.
- Úroky se platí automaticky. Jen když se na nich strany dohodnou.
- Po třech letech je dluh pryč. Po uznání dluhu se promlčí až za deset let a promlčený dluh nezaniká.
- Ručitel platí hned. Věřitel musí dlužníka nejdřív písemně vyzvat.
- Bezúročná půjčka od rodičů se daní. Je od daně osvobozená.
- Na soukromou půjčku platí zákon o spotřebitelském úvěru. Ten se týká jen podnikatelů.
Časté otázky
Musí být smlouva o půjčce písemná?
Nemusí. Občanský zákoník pro zápůjčku písemnou formu nepředepisuje a ústní dohoda je platná. Při sporu ale musí věřitel prokázat, že peníze předal a že šlo o půjčku, ne o dar. Proto se vyplatí aspoň krátká písemná smlouva a převod peněz přes účet.
Kdy musí dlužník vrátit peníze, když jsme termín nedomluvili?
Splatnost se v takovém případě odvíjí od výpovědi. Pokud se strany nedohodly jinak, výpovědní doba je šest týdnů. U bezúročné zápůjčky smí dlužník vrátit peníze kdykoli i bez výpovědi, věřitel ale musí výpověď dát a lhůtu dodržet.
Jaký úrok si můžu mezi známými říct?
Úrok se musí výslovně dohodnout, jinak je půjčka bezúročná. Pevný strop zákon pro soukromou zápůjčku nestanoví, ale smlouva je neplatná jako lichva, pokud někdo zneužije tísně či nezkušenosti druhého a plnění je v hrubém nepoměru. Rozumné je držet se obvyklých úroků.
Za jak dlouho se půjčka promlčí?
Za tři roky ode dne, kdy šlo právo poprvé uplatnit, typicky od splatnosti. Pokud dlužník dluh písemně uzná, promlčí se právo až za deset let od uznání. Soud promlčení zohlední jen tehdy, když ho dlužník sám namítne.
Jak se pojistit, že peníze dostanu zpět?
Základ je písemná smlouva a převod na účet. Silnější jistotu dává písemné uznání dluhu, ručitel s písemným ručitelským prohlášením nebo zástava. Nejsilnější je notářský zápis se svolením k vykonatelnosti, se kterým se věřitel při nezaplacení obrátí rovnou na exekutora.
Platí se daň z bezúročné půjčky od rodičů?
Ne. Majetkový prospěch z bezúročné půjčky je osvobozený, pokud pochází od příbuzného v linii přímé, sourozence a dalších vyjmenovaných příbuzných nebo od osoby ze společné domácnosti. U bezúročné půjčky od kamaráda platí osvobození jen do zákonného ročního limitu.
Co přesně má obsahovat písemné potvrzení půjčky, kdy se vyplatí ověřený podpis a proč musí věřitel po splacení listinu vrátit, popisuje samostatný článek o tom, jak sepsat dlužní úpis.
Mohlo by vás zajímat
Zdroje
- Občanský zákoník, zápůjčka, zákon č. 89/2012 Sb. (zakonyprolidi.cz)
- Notářské zápisy se svolením k vykonatelnosti, Notářská komora České republiky (nkcr.cz)
